Proistoria » Contemporary Period » 1918 - 1939 » Коммунальные банки » IV. Активные операции коммунальных банков.

IV. Активные операции коммунальных банков.

Вексельные операции.

Ознакомившись с операциями коммунальных банков по привлечению средств, перейдем к ознакомлению с производством ими т. н. активных операций — по размещению привлеченных средств. Активные операции осуществляются коммунальными банками в форме учета векселей, открытия специальных текущих счетов под векселя, товары и другие ценности, выдачи ссуд под товары и выдачи так называемых целевых ссуд на основании особых договоров на кредитование определенных надобностей, требующих длительного помещения средств, как например, на жилищное строительство, на ремонт и устройство коммунальных предприятий, на финансирование промышленных предприятий и пр.

Наибольшее развитие в коммунальных банках имеют обычные банковские вексельные операции. В особенности большое значение имели вексльные операции в работе банков в первое время их деятельности. На 1 апреля 1924 г. по вексельным кредитам всеми коммунальными банками было отпущено 8.707 тыс. р., что составляло в то время 43,5% активов. В последующие кварталы значение этих кредитов неуклонно возрастало и повышалось сперва до 45%, а затем до 48% актива. Но с начала 1925 г. в развитии вексельных операций произошел перелом и значение их стало постепенно снижаться. На 1 октября 1925 г. вексельные операции составляли уже 46% актива, на 1 апреля 1926 г. — 44%, на 1 июля — 41%, на 1 октября — 39% и на 1 апреля 1927 г. — 40% актива, равняясь в абсолютной сумме 96.557 тыс. р.

Развитие вексельных операций в комбанках по Союзным Республикам.

В коммунальных банках отдельных Союзных Республик удельный вес вексельных операций в активах был различен, при чем все время выше всего он держался в коммунальных банках РСФСР, а затем БССР. Так на 1 апреля 1924 г. при общем значении вексельных операций в активах коммунальных банков в 43,5% для коммунальных банков РСФСР соответствующее значение выражалось в 48%, для украинских комбанков — в 32% и для комбанков Закавказья — в 33%. На 1 января 1925 г., когда значение этих операций в активах коммунальных банков достигает наивысшей цифры — 48% — для комбанков РСФСР соответствующая цифра поднимается до 50%, в Украине — 43% и в Закавказье — 34%. В Белорусском Коммунальном Банке на то же число удельный вес вексельных операций был еще выше, чем в РСФСР, а именно 54% актива. И на 1 апреля 1927 г., когда значение вексельных операций опустилось в среднем до 40% актива, в коммунальных банках РСФСР соответствующий размер вексельных операций выражался в 42%, на Украине — в 42,5% и в Закавказье — в 25,5%. В Белоруссии, имевшей наивысшее значение данных операций, теперь их удельный вес опускается до 46% актива.

Сравнительное развитие вексельных операций в коммунальных и других банках.

Если сравнить значение вексельных операций в коммунальных банках с теми же операциями в других банках, то будет видно, что на 1 апреля 1924 г. в Московском Городском Банке вексельные кредиты составляли относительно меньшее значение в активах и равнялись 39%, а на 1 апреля 1927 г. это значение еще больше снизилось и стало составлять всего 23% актива. В акционерных коммерческих банках значение вексельных операций на 1 апреля 1924 г. равнялось 27%, а на 1 октября 1926 г. поднялось до 40% актива. Следовательно, в коммунальных банках, в том числе и в Московском Городском Банке, значение вексельных кредитов за данный период снизилось, в особенности значительно снижение было в Мосгорбанке. В то же время в акц. коммерческих банках значение этих операций значительно возрасло.

Это об'ясняется тем, что постепенно комбанки уделяют все более внимание своим основным функциям и за счет сокращения обычного коммерческого кредитования развивают кредитование целевое на коммунальные и ремонтно-строительные нужды.

Товаро-ссудные операции.

Второй значительной статьей активных операций коммунальных банков является товаро-ссудные операции, состоящие из выдачи ссуд под обезпечение товарами, а также в открытии специальных текущих счетов под товары. Эти операции получили гораздо меньшее развитие, чем вексельные, но все-таки в особенности в первое время деятельности коммунальных банков, и они имели существенное значение. Так по балансу на 1 апреля 1924 г. подтоварные операции составляли 18% активов коммунальных банков, при чем такой же процент подтоварных операций был в активах коммунальных банков РСФСР, в украинских комбанках несколько выше — 19% и в комбанках Закваказья — 7%. Затем произошло резкое понижение товарных операций и на 1 июля 1924 г. значение их составляло уже 12% актива. Сильно изменилось тогда и значение подтоварных операций по отдельным Союзным Республикам. Так в коммунальных банках РСФСР подтоварные кредиты стали составлять 13% актива, в украинских коммунальных банках — 8%, но зато в закавказских комбанках подтоварные операции приобрели особенно большое значение, достигли 33% активов и по своему удельному весу сравнялись с вексельными операциями. В дальнейший период времени значение подтоварных кредитов в операциях коммунальных банков сильно колебалось, как в средней сумме для всех коммунальных банков, так и в отдельности для Союзных Республик. Так, напр., на 1 января 1925 г. удельный вес подтоварных кредитов в активах коммунальных банков возрос до 14%, на 1 апреля того же года подтоварные кредиты еще поднялись до 17%, после чего они снова снизились до 14% и на 1 октября 1925 г. даже до 10% актива. После этого данные операции держатся приблизительно на таком же уровне. На 1 октября 1927 г. общая сумма подтоварных кредитов равнялась 27.504 тыс. р. и составляла 11,6% актива. В то же время по этим операциям в коммунальных банках РСФСР соответствующие суммы составляли 13% актива, на Украине — 6%, в Закавказье — 15% и в Белоруссии — 3%.

Подтоварные кредиты в комбанках и других кредитных учреждениях.

При сравнении подтоварных операций местных коммунальных банков с соответствующими операциями в других кредитных учреждениях будет видно, что в других банках эти операции получили большее развитие. В Московском Городском Банке на 1 апреля 1924 г. подтоварные кредиты составляли 23% актива и в акционерных коммерческих банках — 20%. На 1 апреля 1927 г. значение данных операций во всех этих банках сильно упало. Так в Московском Городском Банке подтоварные кредиты стали составлять 10%.

Подтоварные операции в отдельных комбанках.

В некоторых коммунальных банках наблюдается более значительное развитие товарных операций по сравнению со средними размерами, в некоторых же банках эти операции почти не получили никакого развития. Для иллюстрации более значительного развития подтоварных кредитов можно привести, напр., Ростовский на Дону Коммунальный Банк, который на 1 сентября 1926 г. имел по вексельным кредитам 2.601 тыс. р. и по подтоварным кредитам — 1.808 тыс. р., Сталинградский Банк, — имевший соответствующие суммы в 438 тыс. р. и 329 тыс. р., Пятигорский — 719 тыс. р. и 406 тыс. р., Дагестанский — 200 тыс. р. и 146 тыс. р., Оренбургский — 580 тыс. р. и 332 тыс. р., Киевский — 2.251 тыс. р. и 1.019 тыс. р. и другие. С мало развитыми подтоварными кредитами являются — Тверской Коммунальный Банк, который по вексельным кредитам имел 1.800 тыс. р. и по подтоварным — 90 тыс. р., Карельский — имевший соответствующие суммы в 687 тыс. р. и в 62 тыс. р., Северо-Двинский 121 тыс. р. и 6 тыс. рублей. Татарский — 1.534 тыс. р. и 107 тыс. р., Крымский — 1.130 тыс. р. и 15 тыс. р., Днепро-Петровский — 711 тыс. р. и 5 тыс. р. и пр.

Ссуды под ценности.

Кроме вексельных и подтоварных кредитов коммунальные банки осуществляют еще краткосрочное кредитование под обезпечение ценностями, а именно государственными ценными бумагами, иностранной валютой, золотом в слитках и пр. Главное значение из этих залоговых операций могут, конечно, иметь операции с государственными ценными бумагами. Поскольку облигации государственных займов еще не имеют широкой обращаемости, то и операции с ними не имеют большого значения в оборотах коммунальных банков. На 1 апреля 1924 г. кредиты под ценности составляли всего только 1% актива, при чем из коммунальных банков в отдельных Союзных Республиках наибольшее развитие эти операции получили в Закавказье, где значение данных кредитов выражалось В 15% актива. Затем удельный вес этих операций еще более снизился и в дальнейшем не превышал 0,5% актива. На 1 апреля 1927 г. сумма кредитов под ценности равнялась 682 тыс. р., что составляло всего 0,3% к активу. Из этой суммы 392 тыс. р. падало на коммунальные банки РСФСР. Таким образом в коммунальных банках других Союзных Республик данные операции имели чрезвычайно небольшое развитие. Приблизительно такое значение имели операции под залог ценностей в других банках, как в Московском Городском Банке и в акционерных коммерческих банках, а потому в данном случае коммунальные банки не составляли какого-либо исключения.

Из отдельных коммунальных банков 20 банков не практикует вовсе кредитования под ценности. Из банков, осуществляющих такое кредитование, наибольшие по ним суммы имеют Ленинградский банк — 196 тыс. р. и Узбекистанский банк — 103 тыс. р. Остальные банки имеют по этим кредитам небольшие суммы, колеблющиеся от 1—30 тыс. р.

Целевые ссуды.

Наиболее существенные по своему значению для деятельности коммунальных банков операции по финансированию жилищного строительства и коммунального хозяйства, а также отчасти кредитование местной промышленности проходит в виде, так называемых, целевых ссуд. Ссуды эти выдаются на определенное назначение по особым договорам, при чем банки оставляют за собой контроль за использованием этих ссуд и, в случае употребления их на другие надобности, могут потребовать досрочного возврата ссуд. Кредиты эти требуют более длительных сроков использывания и поэтому в большей части носят долгосрочный характер. Вследствие того, что главной целью коммунальных банков является кредитование коммунального хозяйства и жилищного строительства, то по развитию целевых кредитов можно судить, насколько они приближаются к осуществлению своего основного назначения.

Из рассмотрения движения целевых ссуд можно видеть, что в начале деятельности коммунальных банков целевое кредитование было развито у них чрезвычайно незначительно. Ha 1 апреля 1924 г. общая сумма целевых кредитов по всем коммунальным банкам равнялась 725 тыс. р., что составляло в то время 3,5% к активам. При этом только в коммунальных банках Украины эти кредиты имели более существенное значение и составляли 9% актива. В коммунальных же банках РСФСР удельный вес целевых кредитов равнялся 2% актива, а в Закавказье еще меньше — 0,5% актива. В последующее время целевые ссуды начали быстро возрастать не только в абсолютных суммах, но в относительном значении. Особенно сильное увеличение этих ссуд имело место в квартал апрель-июнь 1924 г., когда относительное значение их в балансе сразу поднялось до 15%. При этом самое сильное возрастание данных кредитов наблюдалось в украинских коммунальных банках, где удельный вес целевых ссуд составлял в то время уже 40% актива. В коммунальных банках Закавказья значение целевых кредитов поднялось до 13% актива. И самое сравнительно незначительное повышение имелось в коммунальных банках РСФСР, в которых относительное значение целевых ссуд поднялось всего до 3,5% актива. После этого периода, в котором такое сильное повышение целевых кредитов связано было с сезонным кредитованием ремонтно-строительных работ, значение целевых ссуд снова падает, при этом по коммунальным банкам в отдельных Союзных Республиках резкое различие в размерах этих ссуд сглаживается. Ha 1 октября 1924 г. целевые кредиты составляли уже 10% актива. При этом в коммунальных банках РСФСР кредиты составляли 8%, в УССР — 15% и в ЗСФСР — 12% актива. Далее целевые ссуды снова уменьшаются, составляя последовательно — на 1 января 1925 года 8% актива, на 1 апреля т. г. — 5% и на 1 июля — 6,5% актива. После этого намечается снова перелом к под'ему значения целевых кредитов. Так на 1 октября 1925 г. эти кредиты составляли опять уже 10% актива, на 1 января 1926 г. — 13%, на 1 июля т. г. — 15%. На 1 октября 1926 г. значение целевых кредитов в коммунальных банках достигает наивысшего уровня, составляя 20% актива. На ту же дату по отдельным Союзным Республикам значение целевых кредитов в коммунальных банках выражалось в следующих цифрах. В коммунальных банках РСФСР и на этот раз удельный вес целевых кредитов в активах был меньшим, чем в коммунальных банках других Республик, и составлял 15%. В украинских коммунальных банках в то время целевые ссуды составляли 28% актива, в коммунальных банках Закавказья — 25% и в Белорусском Комбанке — 48%.

Отсюда видно, что целевые кредиты в коммунальных банках после некоторой неустойчивости своего развития начали неуклонно и довольно быстро расти не только в абсолютных суммах, но и в относительном значении. При этом по коммунальным банкам отдельных Союзных Республик все время наблюдалось сравнительно более слабое развитие этих кредитов в коммунальных банках РСФСР, наибольшее развитие в Белоруссии, затем в Закавказье и на Украине.

Если сравнить значение целевых кредитов в местных коммунальных банках с соответствующим значением этих кредитов В Московском Городском Банке, то можно будет видеть, что целевые кредиты местных коммунальных банков даже при их интенсивном развитии все-таки еще сильно отстают от развития этих кредитов в Московском Городском Банке. Так в Московском Городском Банке целевые ссуды на 1 апреля 1924 г. составляли 15% актива, а на 1 октября 1926 г. возрасли до 39% актива.

На 1 апреля 1927 г. общая сумма целевых кредитов, отпущенных коммунальными банками выражалась в сумме 50.974 тыс. руб. и составляла 21,5% баланса. Таким образом значение целевого кредитования в операциях комбанков продолжает увеличиваться.

Общие размеры учетно-ссудных операций.

Если взять общую сумму средств, вложенных коммунальными банками в учетно-ссудные операции, включая сюда все виды кредитования, то получатся следующие цифры, характеризующие развитие учетно-ссудных операций во всей их совокупности. На 1 апреля 1924 г. по всем коммунальным банкам было отпущено кредитов на сумму 13.200 тыс. р., что составляло 65% актива. На то же число общая сумма привлеченных в обороты коммунальных банков средств, в виде капиталов, текущих счетов и вкладов, а также займов, составляла 64% пассивов. Следовательно, коммунальные банки вложили в учетно-ссудные операции кроме основных пассивов и часть других привлеченных средств, как-то остатков по корреспондентским операциям и прибылей. На 1 апреля 1927 г. сумма средств по учетно-ссудным операциям возрасла в 13 раз и выразилась в 175.467 тыс. р., что составляло в то время 74% актива. В то же время сумма капиталов, текущих счетов, вкладов и займов составляла 65% баланса. Таким образом в последнее время процент использования средств коммунальных банков по учетно-ссудным операциям значительно возрос по сравнению с наначальным периодом их деятельности.

Использование средств в продуктивных активах по комбанкам в отдельных Союзных Республиках.

По коммунальным банкам в отдельных Союзных Республиках использование средств в продуктивных активах выражалось в разнообразных цифрах. Так в коммунальных банках РСФСР на апреля 1924 г. общая сумма по учетно-ссудным операциям составляла 68,5% актива при привлеченных средствах в 62% к балансу, в украинских коммунальных банках наоборот — ссудным операциям имелась сумма, составляющая 60,5% актива, при сумме привлеченных средств 69% пассивов, в закавказских коммунальных банках наблюдалось еще меньше использование пассивов в учетно-ссудных операциях, так как сумма последних составляла 55,5% актива при привлеченных средствах в 69% баланса. На 1 апреля 1927 г. в коммунальных банках РСФСР сравнительное отношение учетно-ссудных операций ко всей сумме активов составило 73%, в то время как сумма привлеченных средств по пассиву выражалась в 65,5%, в коммунальных банках УССР учетно-ссудные операции занимали 73% актива, при привлеченных средствах в 70% пассива, в закавказских коммунальных банках соответствующие суммы выражались в 72% и в 60%, в белорусских коммунальных банках — в 80% и 65%. Следовательно, в начале и в конце рассматриваемого периода времени наибольшее использование пассивов в продуктивных активах имелось в коммунальных банках РСФСР.

Развитие учетно-ссудных операций как по всем коммунальным банкам, так и по коммунальным банкам отдельных Союзных Республик по кварталам можно видеть из приведенной ниже таблицы VІІІ (см. стр. 63).

Использование долгосрочных средств в целевых кредитах.

Особый интерес для деятельности коммунальных банков представляет степень использования коммунальными банками средств долгосрочного характера на целевое кредитование. К долгосрочным средствам следует причислить капиталы и средства особого назначения. На 1 апреля 1924 г. сумма капиталов и специальных средств особого назначения составляла 23,5%, а целевые кредиты всего 3,5%. На 1 октября 1924 г. соответствующие суммы составляли — 24% и 10%, на 1 октября 1925 г. — 16,5% и 10% и на 1 октября 1926 г. — 23% и 19% баланса. Из этого видно, что доля долгосрочных средств, вложенных в целевые кредиты постепенно и быстро росла. В начале целевые кредиты не составляли и 15% долгосрочных пассивов, а в конце рассматриваемого периода времени они достигли уже почти 85% этих пассивов. По отдельным Союзным Республикам степень использования долгосрочных пассивов в целевые ссуды характеризуется следующими цифрами. На 1 апреля 1924 г. в коммунальных банках РСФСР при долгосрочных пассивах в 22% к балансу суммы по целевому кредитованию сотавляли 2%, на Украине соответствующие суммы выражались — в 25% и 9% и для Закавказья — в 40% и 0,5%. По балансу на 1 октября 1926 г. в коммунальных банках РСФСР долгосрочные средства составляли 20,5% и целевые кредиты — 15%, на Украине — 25% и 28%, в Закавказье — 25% и 27% и в Белоруссии — 48,5% и 46%. Из этого можно видеть, что наименьшее использование средств долгосрочного характера в целевых кредитах наблюдается в коммунальных банках РСФСР, где по последним данным в целевые ссуды вложено около 75% всех долгосрочных пассивов. В то же время в коммунальных банках Украины и Закавказья в целевые ссуды вложена сумма превышающая сумму капиталов и средств особого назначения, а следовательно для развития данных операций в данных банках выделена часть и других средств краткосрочного характера.

Таблица VIII.

Клиентура комбанков по активным операциям.

Кого же кредитуют коммунальные банки и в какой степени? Для ознакомления с составом клиентуры коммунальных банков возьмем имеющиеся в НКФ РСФСР материалы на 1 октября 1926 г., касающиеся 16 коммунальных банков. По этим данным общая сумма средств, вложенных в учетно-ссудные операции этих банков, распределяется по клиентуре следующим образом.

На кредитование:

Из этих цифр видно, что главная масса средств коммунальных банков идет на кредитование местных учреждений и организаций местной промышленности и торговли, коммунального хозяйства и кооперации. Из отдельных отраслей народного хозяйства преимущественное значение в кредитовании коммунальными банками имеет промышленность, на долю которой падает 40,5% всех кредитов. Затем очень значительную роль в общей сумме кредитов имеет кооперация, кредитуемая в размере 24,1% всех учетноссудных операций коммунальных банков. После кооперации идет коммунальное хозяйство и государственная торговля. Если сравнить распределение кредитов по клиентуре коммунальных банков на 1 октября 1926 г. с распределением кредитов в тех же коммунальных банках год тому назад, то будет видно, что в составе клиентуры за истекший год произошли значительные изменения. Сравнительно с прошлым годом сильно снизилась доля кредитов, отпускавшихся коммунальными банками госторговле, с 17,4% до 11,8% общей суммы. В то же время кредитование госпромышленности возрасло с 34% до 40,5%. Увеличилась доля кредитования коммунального хозяйства с 9,9% до 11,5% и очень сильно сокра тились кредиты частным лицам и учреждениям с 9,5% до 2,4% общей суммы учетно-ссудных операций.

Назначение целевых кредитов.

Для дальнейшего ознакомления с направлением деятельности коммунальных банков рассмотрим распределение по назначениям целевых кредитов, отпускаемых коммунальными банками. Наибольшая сумма целевых кредитов в коммунальных банках шла на ремонтно-строительные нужды, затем на финансирование коммунального хозяйства и на промышленное строительство. Если рассмотреть динамику целевых кредитов за прошедший год, то можно видеть что неуклонно увеличивалась доля средств, идущих на кредитование ремонтно-строительных нужд при относительном уменьшении доли кредитов, приходящихся на коммунальное строительство.

На 1 апреля 1927 г. из общей суммы целевых кредитов, отпущенных всеми комбанками, в размере 50.974 тыс. рублей на кредитование коммунального хозяйства падает 16.058 тыс. руб. или 31%. На ремонтно-строительные кредиты приходится 26.830 тыс. рублей, что составляет 55% целевых ссуд. И на целевое финансирование промышленности идет — 6.864 тыс. рублей или 13%.

Сроки кредитования.

Имея в своем распоряжении большую часть средств краткосрочных, в особенности сумм поступающих по текущим счетам и вкладам, коммунальные банки при осуществлении кредитования должны сообразовать сроки кредитов со средними сроками имеющихся в их оборотах средств. По учетно-ссудным операциям, если не считать целевых кредитов, для большинства коммунальных банков сроки кредитования определяются в среднем не свыше 2 и 3 месяцев. Так напр. по годовому отчету за 1925—26 г. Нижегородского Коммунального Банка по вексельным кредитам сроком до 2-х месяцев было отпущено 41,6% общей суммы, от 2-3 месяцев — 38,3%, от 3-4 месяцев — всего 16,3% и на большие сроки — 3,8%. В Оренбургском комбанке на кредиты до 2 месяцев приходилось 64,8% общей суммы, от 2-3 месяцев — 26,4% и свыше 3 месяцев — 8,8%. В Армавирском комбанке по учету векселей сроком до 2 месяцев отпущено 50,9% общей суммы, от 2-3 месяцев — 28,4% и 3-6 месяцев — 19,6% кредитов.

Целевые кредиты по большей части имеют долгосрочный характер. По сводным данным на 1-е апреля 1925 г. из общей суммы целевых ссуд на долгосрочные кредиты приходилось 80%, при этом краткосрочные целевые кредиты имелись почти исключительно в коммунальных банках РСФСР. По данным НКФ РСФСР по 16 комбанкам на 1-е октября 1926 г. из общей суммы целевых ссуд на долгосрочные кредиты приходится 63%. На 1 апреля 1927 г., долгосрочная часть целевых ссуд составляла — 70%. Таким образом большая часть целевых ссуд выдается на сроки более 1 года. С переводом на новый нормальный устав, в котором фиксирован минимальный процент к основному капиталу для долгосрочного кредитования коммунальных банков, сумма долгосрочных целевых ссуд должна будет еще увеличиться.

Торгово-комиссионные операции комбанков.

Торгово-комиссионные операции в коммунальных банках не получили большого развития. В начале рассматриваемого периода деятельности коммунальных банков данные операции имели совершенно незаметное значение. Так на 1-е апреля 1924 г. расчетные счета по этим операциям по пассиву выражались всего в сумме 87 тыс. рублей, что составляло тогда 0,5% баланса, по активу же эти счета были еще меньше и равнялись 49 тыс. рублей. Затем эти операции постепенно увеличивались, но до последнего времени не представляли крупной величины. На 1-е апреля 1927 г. расчетные счета с комитентами и клиентами по пассиву составляли 0,8% баланса и по активу — 1%. Следовательно, при небольшом развитии комиссионных операций коммунальные банки не вкладывают в них своих средств, но привлекают от своих клиентов суммы даже превышающие те, которые они в свою очередь затрачивают.

Главными клиентами по торгово-комиссионным операциям коммунальных банков являются госорганы, затем кооперация и кредитные учреждения. По сводным материалам НКФ РСФСР по распределению клиентов и комитентов по торговым операциям коммунальных банков по группам видно, что на госорганы падает 42,6% суммы торгово-комиссионных операций, на кооперацию 28%, на кредитные учреждения — 20,7% и на частных лиц и учреждений — 8,8%. С изданием НКФ СССР ряда постановлений, ограничивающих торговую деятельность кредитных учреждений, в особенности с товарами, на которые ощущается недостаток на рынке, торгово-комиссионные операции коммунальных банков должны будут еще более сократиться.

Прибыли коммунальных банков.

За истекшие операционные годы коммунальные банки дали очень большую прибыль. По коммунальным банкам РСФСР чистая прибыль за 1923—24 год определилась в среднем в 22% к основному капиталу. По отдельным коммунальным банкам размер прибыли поднимался до 57% к капиталу. Наприм. Вологодский коммунальный банк за этот год имел прибыль, составляющую 57% на капитал, Гомельский 54,8% Оренбургский 32%. За 1924 25 операционный год чистая прибыль выразилась в 24% к основному капиталу. По отдельным каммунальным банкам предельный размер чистой прибыли за данный год был еще выше, чем в предшествующем году. Так Тульский банк имел 66,4% прибыли к сумме основного капитала, Татарский — 53,6%, Архангельский — 42,2%, Самарский — 41,6%, Вологодский — 32,8%. Наименьшая прибыль была в начинавшем деятельность Свердловском банке — 6,2% к капиталу. Предварительная чистая прибыль за 1925—26 г. выражается в 19,4% к капиталу. Таким образом коммунальные банки Bce время работали со значительной прибылью.

Процентные ставки коммунальных банков.

В связи с этим возникает вопрос о процентных ставках, платимых и взимаемых коммунальными банками по операциям. При рассмотрении процентных ставок по коммунальным банкам РСФСР можно видеть, что в этом отношении имеется большая пестрота. По пассивам процентные стави более однообразны и колеблются для простых текущих счетов от 6—8% годовых, для условных несколько больше, в среднем на 1% в год, и по переучету, перезалогу и специальным текущим счетам от 9—12 в год. По активным операциям в коммунальных банках имеются разнообразные ставки, определяемые в зависимости от рода клиентуры, а также от срока и условия кредитования. Имеются коммунальные банки, взимающие по активам от 9—12% и на ряду с ними имеются банки, имеющие ставки от 14—26% годовых. Средние процентные стави практикуются от 10—18% годовых, при чем кроме этого обычно банки взимают с каждой операции комиссию в размере от ¼ до ½%.